出纳报销流程-出纳报销单怎么贴

日常费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→副总经理审批→到出纳处报销。借款、预支款和工资等费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→总经理审批→到出纳处报销。

部门经费报销流程：

(1)部门主管,部门经理,副总按规定填写暂支单，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。

(2)审批流程：副总经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。(部门经费确认是否要位经理同时审批)

(3)财务付款：借款凭审批后的暂支单到财务部出纳处办理领款手续。

1、将本月发生的费用发票先分类再按照日期顺序整理，发票上无日期的随意安排。费用发生后请尽可能及时填写报销单。

2、一张费用报销单后附发票尽可能控制在10张以内，过路费、车票除外。

3、如果相同类别的发票很少，可以将不同类别的发票粘贴在同一张原始粘贴凭证上。

4、所有发票及发票附件一律以费用报销单正面左上角上面和左面的边距为准进行粘贴。

5、发票要粘贴在费用报销单后面，且发票正面和费用报销单正面方向一致。过路费、车票可以平铺粘贴在费用报销单后面。

6、按照发票面积大小顺序粘贴。

7、发票和收据要分开粘贴在不同的原始粘贴单上。

8、报销单所附原始凭证的粘贴顺序：报销单——内部票据(支付证明)收据——差旅费报销明细单——发票。

9、请用胶水粘贴，千万不要用订书针装订。

1、根据每天会计编织好的记账凭证登记现金日记帐和银行存款日记帐。

2、记账完毕后，清点现金，做到帐实相符。

3、每月根据银行对账单，和登记的银行存款日记帐进行勾对，做好余额调节表。

记账规范：

1、登记账簿时，应按记账凭证日期、编号、经济业务内容摘要、金额等逐项记入账内。应做到登记准确、及时、书写清楚。

2、为了使账簿记录保持清晰、耐久，便于会计账簿的保管，便于长期查考使用，禁止涂改。记账时，应使用钢笔和碳素墨水、蓝黑墨水钢笔、中性笔，书写，不得使用铅笔或圆珠笔(银行的复写账簿除外)。

3、账簿中书写的文字和数字，应紧靠行格的底线书写，约占全行格的2/3或1/2，数字排列要均匀，大小数要对正。这样，不仅可使数字得到清晰的反映，也便于改正记账错误。