出口怎么开票

出口怎么开票?以下是出口开票等等的介绍，希望可以帮助到您。

开票系统升级后如何开具出口货物的增值税普通发票?

①生产企业：一律使用升级后的增值税系统开具普通发票代替原来的出口发票(普通发票二联、五联均可)，今后其他类型出口发票一律不再使用，如有未缴销的尽快缴销。

②外贸企业：可以选择“使用升级后的增值税系统开具普通发票”或者“开具企业自制凭证”两种方式。

③运保佣冲减可不开具出口发票，申报时录入取得的原始发票号码。

需以本位币(人民币)开具。

其中在填开时税率为0(选择免税)。

购方企业可以外文填写，纳税人识别号、地址电话、银行账号等可不填写，但可在地址电话处填写外商所在国家或地区;如果是出口销售到国内特殊监管区域，购方企业纳税人识别号、地址电话、银行账号需填写。

合同号、贸易方式、结算方式、外币金额、汇率等等在备注中填写，如果票面开具的是CIF价则在备注栏注明FOB价。

如果“销售货物或应税劳务”栏次超过票面栏次(票面可开具8条)，可以汇总开具，附清单，加盖发票专用章后附在发票后面;

如开具普票并需要附清单的，按照现有规定，该清单必须通过开票系统进行开具，现有系统内每张清单可最多填列254条;

清单的金额计算和发票票面金额汇总计算的结果，由于四舍五入后，可能产生尾数的差额。系统默认差额允许为6分，超过允许范围会报错。因此，对差额较大的单子，建议分票开具，或者手工先使用Excel表计算好不含税价，这样也可以避免差额产生。

发票打印时，税率栏为“*”，税额栏为空。

开具自制凭证的发票号码建议录入规则为“申报年月6位+申报序号4位”。

发票开票限额不够，申请提高开票限额。提高限额后仍旧不能满足的，可以每条报关单项目对应开一张发票(建议尽量少用)。

0退税率的出口货物申报视同内销征税的，发票可以按照17%税率开具。

如果上级部门针对发票开具有新要求，我们将及时对上述说明进行补充或修改。

特殊情况：生产企业出口发票号码录入

在开票限额低于出口金额的情况下，可通过开具连续号码的多张出口发票解决。具体的发票开具步骤和出口退税申报录入规则如下：

① 如果出口报关单金额大于开票限额，将总金额拆分，并开具多张号码连续的出口发票。

② 在擎天出口退税申报软件中申报时，金额填写多张发票的汇总金额，发票号码填写第一张发票的发票号码+最后一张发票的截止号码。

商业发票Commercial invoice/Invoice

商业发票是由卖方(出口商)开出，提供货物详细信息的交易单据，是国际贸易中出口方必须向进口方提交的主要单据之一，是证明货物的价值和性质的有用证据。通常，它使用带有出口商自己抬头的发票形式信笺，必须包括以下信息：

1) 买方(进口商)Messrs./applicant和卖方(出口商)Exporter/beneficiary名称和地址，电话号码等

一般是用买卖合同中的进口商和出口商的信息进行制作。但在信用证结算方式中，应是信用证中的开证人和收益人，除非信用证另有规定。

填写名称和地址时不应同行放置。

2) 发票号码、开立日期和地点等

发票号码是由出口公司根据自己公司的实际情况自行编制的。

发票开立日期是所有单据中可以开立最早，在买卖合同开立之后就可以开立了，但一般都是跟船公司订舱后有确定船期信息后开立的，但在信用证的结算中，开立日期不能晚于信用证的有效期限(expiry date)

地点一般都是默认来自开票公司地址，不需单独再留一个地址，除非信用证有特定的要求。

3) 合同/订单号码(在信用证结算中，还应有开证银行名称、开立日期和号码)

在信用证结算方式中，发票上的合同号码应跟信用证中的一致，若发票中涉及几个合同的，应在发票中逐一列出。

4) 货物内容Description of goods，包装、重量、件数、箱唛Shipping marks

货物内容应根据合同/实物正确填写，否则会延误报关或进口方清关。若是信用证结算，应跟信用证中的一致。现实操作中，有时候信用证中的货描跟出口报关的货描在一些小类目中不一致，这种情况下可以打一个往上一级的类目进去(但是信用证要求的货描一定要留在发票里面)，比如把塑胶玩具改成玩具，出口报关海关这边很多时候是看报关单，看发票的金额和单价。但是加工厂的话很多时候报关员自己会制作一份供他们自己报关的发票，出口的发票只是给进口商用的而尔。嘿嘿~

箱唛Shipping marks一定要跟实际的一致，否则出口报关和进口清关都会有麻烦，若是没有唛头、散装货或裸装货，可以打上N/M (No Marks的缩写)

5) 价格条件(Trade terms)

FOB/CIF等

6) 货物装运港、卸货港、目的港、运输方式、船名、装船日期等

运输的具体资料在提单中都一一详细列出来，若信用证中无具体要求，填上装运港，目的港，运输方式基本就够了,或者写上一句As per B/L No.XXX。如果货物需经转运，装运港也应列出来，比如From Shenzhen to Italy W/T HK by vessel。

7) 单价(Unit price)、总值(Amount)、支付方式(Payment terms)、原产国(Country of origin)和出口商的签名盖章

8) 其它内容和声明文句

进口商要求在发票上列出的内容或者信用证上要求的一些声明之类的也要列出。

工厂方直接出口

1 如果你是工厂直接出口，找的专门的物流公司从工厂把货物运输到指定的港口，那么需要找相关的物流公司开具运输单据和物流发票。这一段，和港口那边开具的发票没有直接关系。

2 港口开票。

货物到了港口以后，就涉及到港杂费，什么文件费，THC, 港口建设， 安保费，封条费以及报关费用等等。这个是由收费的货运公司开具相应发票。

3 海运费。

所谓海运费，就是从起运港到目的港的运输距离的收费。这是船公司在收取。而我们付款是直接付给货运公司的，所以开票也应该由货运公司即货代来开具。至于他们和船公司之前如何开具发票，那就是他们之间的事情了。

外贸公司出口

如果货物是通过外贸公司出口，工厂没有直接出口权。发票的开具就是另外一种情况了。这里工厂只需要做两个动作。其一就是产品对应价格开票给外贸公司，其二就是物流运输开票，这里就要分析物流公司是工厂负责运输还是外贸公司自己运输，谁运输就让物流开具对应的公司的发票。

港口海运开票。

这里和工厂就基本上没有关系了，工厂只要负责把货物送到指定地点即指定港口，开票的事儿就是货代和外贸公司的事儿了。这时候货代公司只需要把收费项目，对等金额开票给相关的外贸公司即可。

总结。

可能一开始因为涉及的环节比较多，对于开票如何开就比较摸不清状况。其实只要记住，谁收钱，谁开票就行。不要去考虑钱最终是由谁收取，只需要认准直接收取的第一企业。就算他只是中间企业，那么你也只能认准这个中间人，起码他和最终开票的企业沟通起来要比你这个陌生人便捷。

安装关单助手软件

1 安装关单助手软件并下载报关单。已经有一篇经验讲述的很详细，这里不做过多的讲解。

2 报关单打印、报关单导出、报关单下载方法

一、导出XML文件

1 选择报关单

2 添加客户

3 填写基本信息

4 配置税收编码

5 导出Xml

6 完毕

导出之后把这个文件发送到财务电脑。

二、 发票文件导入

1 进入开票系统之后点击【发票管理】-->【发票填开】

2 发票确认无误后点击发票确认

3 进入发票开具页面后，点击【导入】-->【手工导入】

4 选择刚刚生成的XML文件，并点击【打开】

5 导入成功之后会提示选择导入的单据，双击选择需要开具发票的单据信息。

注意这一步可能出现多条信息，需要人工选择需要开具的信息

6 确认发票开具的内容

7 完毕

确认无误之后点击【打印】就完成开票流程了。

三、 其它设置

1 备注设置

设置发票备注栏显示的信息

2 汇率设置