开票把单位开错怎么办

开票把单位开错怎么办?以下就是开票把单位开错怎么办等等的介绍，希望对您有帮助。

1.如果是当月开具的发票，则A公司可以当月作废该发票，重新开，你公司正常入帐就是了。

2.如果发票已经跨月，则要分几种情况

A.发票未超过90天，由B公司填写《开具红字增值税专用发票申请单》到他所属国税局开具《开具红字增值税专用发票通知单》，并将通知单给A公司，这样A公司可以开红字冲减收入，再开正确的给你公司。(这是由《国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》规定的，但是由于B公司已经不和A公司往来，很多情况写也不原意配合做这么麻烦的工作，所以国家税务总局又下发了《关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》国税发〔2007〕18号，根据补充通知的解决方法如下)

B.发票未超过90天，你公司开具《拒收发票说明》，写明由于A公司开票错误，拒收此发票。A公司凭你的《拒收发票说明》到所属的国税局去开具《开具红字增值税专用发票通知单》并凭通知单开具红字增值税发票冲减输入。然后可以再开正确的发票给你公司。

C.发票超过90天，那就没有办法了，现在的增票使用办法中规定超过90天是不能开具《开具红字增值税专用发票通知单》的。但那是A公司的错误，你公司完全有理由拒收这张发票，怎么处理是A公司的事情。

问：我公司在7月5号购买了发票，然而有一张发票的开票日期开在了6月25号，(开票日期早于购买发票日期)发票已经给客户了，拿不回来了。客户是用现金付的，现在才发现开错了，像这种情况该怎么处理呢?

答：根据《中华人民共和国发票管理办法》第二十三条规定，开具发票应当按照规定的时限、顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具。如未按上述规定，属于未按规定开具发票行为，可根据发票管理办法进行处罚。

国家税务总局对《中华人民共和国发票管理办法》中的“红字发票管理”规定如下：一、一笔买卖，全部退货，又能取回原发票注明“作废”，可以重新按实际销售额重新开具发票的，不可开具红字发票;二、只有在销货退回无法取回原发票注明“作废”的，在取得对方的有效证明，开票方确已将货物验收入库，方可开具红字发票。“对方的有效证明”指发生销货退回时，除填制退货发票外，退款时，必须取得对方的收款收据或汇款银行的凭证，不得以退货发票代替收据。

若对方(消费者)为个人，在确实不能退回原发票作废情况下，应由消费者个人书面写明情况，注明身份证号码、地址和联系电话，经销货单位负责人批示后方可开具红字发票。再重新开具发票。

常见的发票作废情况主要有以下三种：

1、用票单位和个人开发票后，如果发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或者取得对方的有效凭证。

2、开具发票时发生错误、误填等情况需要重开发票的，可以在原发票上注明“作废”字样后，重新开具。同时，如果专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应该按填写有误办理。

3、发生销售折让的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票;需要注意的是，开具专用发票填写有误的，应当另行开具，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四个字。

看了以上三种情况，我们都了解了发票作废的几种情况，下面是增值税普通发票与增值税专用发票开具错误的处理方法，各位企业们一定要注意着两点，以备以后发票开具错误及时解决。

是增值税发票吗?那要看你是用防伪税控系统开具的发票(通常一般纳税人需要用这个开票)，还是普通机打发票(通常小规模纳税人使用这种发票)了。

如果是防伪税控系统开的发票的：1)在开票日期当月内发现发票开具有误的，你可以在系统内将这份发票作废处理，重新开具正确的发票给购货方，并向其索回错票的发票联和抵扣联(专用发票才有)。2)跨月发现开票有误的，增值税专用发票有误就让对方到税务机关出具红字发票通知单，你们凭这个红字发票通知单在系统内开具红字发票冲红，同时再开具正确的发票给对方。如果是普通发票，则直接开具红字发票并重开蓝字发票给对方，但要记得向对方索回原错票所有联次，以便交给税务机关核验。如果对方已入帐，不能取得原蓝字发票，可让对方复印相关帐册，并写一份情况说明交给你们，其中要说明发票有误，需取得红字发票冲减和正确的蓝字发票来平数。

如果是普通机打发票的话：1)在当月增值税申报和该发票验旧之前发现开票有误的，都可以作废处理，申报和验旧时将该作废发票金额当作0来处理。2)当月增值税已申报，或者该份发票已按正常发票验旧的，则需要冲红重开发票处理。处理方法参照上面一段中防伪税控系统开具的普通发票。

发票处理清楚后，帐务处理就简单了。你可以将作废发票与后来的正确发票，或者是错票、冲红发票和正确发票同时放在原来的记帐凭证处，也可以在原来的记帐凭证处加上备注，指明正确发票在哪本记帐凭证处另行装订。帐务上面有什么异常情况，只需要备注好就没关系了，只要不违反税法和会计法，可索引备查、清晰易读是处理的原则。