财务会计的职责是什么

财务会计的职责是什么?每个工作岗位都有自己应有的责任，财务会计也不例外。下面是小编为你整理的财务会计职责的相关资料，希望对你有帮助。

一、日常帐务处理

1、对公司的会计凭证、帐薄报表、财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、装订成册，登记编号，按照《会计档案管理办法》的规定妥善保管，并按照规定办理销毁报批手续。

2、严格按照财务管理制度的要求，认真做好记帐凭证的稽核，编制财务报表的工作，保证财务结算的正确、及时和真实，为领导提供可靠的经营管理资料。

3、及时掌握流动资金使用和周转的情况，定期向总经理汇报工作。

4、负责公司财务人员按时、按要求记帐收款，如实反映和监督企业的各项经济活动和财务收支情况，保证各项经济业务合情、合理、合法。

5、按时编制月、季、年度会计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。

6、根据会计制度，定期汇总会计凭证(登记总帐不超过10天)，并与科目明细帐核对相符。

7、负责公司财务各项账目的审核核算，认真审核财务收支原始凭证，帐务处理是否符合制度规定，做到帐目清楚，数字准确，结算及时。

8、负责每月各项按规定进行预提和待摊费用的核算。

9、负责公司税金台帐的登记和税金的交纳及纳税申报工作。

10、负责审核公司各部门的费用报销业务手续。

11、按每月工资、水电费、管理等费用项目编制费用分摊表。

二、成本核算工作

每月初要结合生产工合同、材料采购合同编制资金使用计划，确保公司资金使用周转。

(1)负责往来单位的往来核算

1、接收原材料入库单、销售发票，核算、审核付款清单和各种应付账款，审核各项记录;

2、审核各业务部门转交的发票及单据;

3、定期与销售人员核对销售明细及回款情况。核对销售合同和以销售产品的情况

(2)负责有关报表的报送工作

1、月底向总经理报送本月销售明细表和资金回笼表;

2、月底向总经理报送各产品成本明细表;

3、月底报送各往来单位的往来款项。

3、登账，记账。

(3)负责产品销售核算

1、核算各种规格产品品种销售

2、凭发票(收据)登记，记账;

(4)负责公司的成本核算

1、整理各项费用并进行归集和分配;

2、做记账凭证并登账;

3、月末对费用进行核算;

4、统计各项费用的指标并上报总经理。

一、主要职责与工作任务:

1、起草公司的财务预算，检查预算执行情况，负责公司财务分析工作，负责往来帐、银行帐的对帐工作，负责职工工资发放，税费代缴，负责的帐务处理，参与财务决算，编制会计报表，负责公司会计核算的日常稽核工作，监督日常财务制度执行，保管财务票据，管理会计档案。

2、起草编制年度财务预算方案：根据当年经济预测、公司年度经营计划和上年度财务决算，并汇总和分析子公司的财务预算草案，编制公司年度财务预算方案，报上级批准;对公司和子公司的财务预算执行情况进行检查，提出调整建议;建立财务分析评价指标体系和投入产出分析模型，以优化和控制财务结构;收集整理相关财务统计、分析资料;对整个公司、子公司进行月、季度、年度的财务分析，及时提供财务信息，为公司领导的管理决策、改善资产质量提供意见;对阶段或者全年的经济状况进行分析，提交分析报告。

3、负责公司总部会计核算的日常稽核工作，监督日常财务制度执行：根据公司的财务制度和会计制度的规定以及经费开支范围和标准，对不符合规定的凭证应退回处理;审核支票的领用手续和空白支票的管理;监督各项业务借款的报销工作;审核库存现金日报表，审核向部门外报送的各种报表;收集统计公司内、外稽查所需会计资料，对查找和了解到的情况负有保密责任;定期、不定期会同有关人员核查库存现金、有价证券。

4、保管财务票据，管理会计档案：保管有关财务票据、

各种发票，严格票据的领用使用手续;负责对已审核的记帐凭证，各类帐簿、决算报表，以及银行对帐单、工资发放明细表、往来对帐明细表等会计资料进行装订、整理、立卷和归档;负责会计档案的日常管理，按要求办理会计档案的借阅、归还登记;定期对超过档案管理期限的会计凭证和有关辅助资料进行清理，并按财务制度规定登记销毁。

5、负责往来帐、银行帐的对帐工作：负责计算机的日常往来对帐和银行对帐工作，及时纠正对帐中发现的错误和问题，保证帐帐相符;按月编制银行未达、已达帐项明细表、银行存款余额调节表、往来未对、已对项目明细表;负责监督催办银行往来业务的帐务处理。

6、负责职工工资发放，税费代缴：根据部门提供办公

室及领导审核的工资表，支付工资、补贴、津贴、奖金;根据税法规定计算、代扣个人收入所得税，办理代扣费用款项，计算实发工资额。

7、负责公司总部的帐务处理，参与财务决算，编制会计报表: 审核各类原始凭证，制作记帐凭证，保证各类凭证真实性、合法性;填制明细帐、总账;负责计算机的记帐、结帐和帐簿输出等管理工作;负责审查帐务处理业务的真实性、合法性、完整性;审查会计核算的相关报表、计算表的真实性、合法性、完整性;准备公司财务决算工作所需的财务资料;按月编制公司会计报表，对报表中的经济指标和有关数据进行分析和说明;参与公司会计决算工作，编制年度财务决算报表;负责会计报表的汇编、会审工作;负责编制年度合并会计报表，并进行相应调整事项的记录处理。

8、完成财务交办其它各项工作

二、责任：

1、对所记帐目、编制报表的准确性、真实性、及时性负责

2、月度、年度工作计划的完成情况

3、会计核算工作的准确性、真实性及时性、各类财务报告完成的及时性、财务预算的执行情况、财务分析有效性负责。

三、权力：会计凭证、帐簿的审核权、对帐权

四、财务档案管理权：财务收支活动的监督检查权和分析评价权;对公司会计核算和财务制度执行情况的检查指导权

一、 费用预算

(1)每日复核公司各项费用报销单据，保证单据的真实性、准确性、时效性;(复核单据需与报销人沟通)

(2)每月3日前编制费用预算与执行情况表提交公司总裁;

(3)每月8日前复核公司各部门考勤表及工资表提交公司总裁;

(4)每日登记费用执行情况台帐。

(5)按时完成公司领导交办其他工作任务

(6)承担会计核算和税务风险的责任，对公司总裁负责。

二、工作职责：

1、严格执行各项法律、制度和规定;

2、负责公司财务制度的补充与完善并督促实施;

3、组织编制公司财务分析报告，提出可行的建议和措施;

4、掌握公司财务状况，经营成果和资金变动情况，及时向总裁汇报工作;

5、提议下属人员，并对其工作进行考核评价;

6、组织做好财务系统文件、资料的记录，财务档案的装订与保管工作;

7、按时完成公司领导交办其他工作任务。

8、做好公司财务工作风险防范工作;

9、承担公司财务管理和防范企业风险责任，对总裁负责。

三、工作内容：

1、 每月按规定时间进行抄税，按规定时间进行纳税申报，包括国税与地税报表。

2、 填制及审核凭证包括收款凭证、付款凭证、转账凭证。

3、 负责出具财务报表并进行财务分析。

4、 负责应收、应付款的管理，核对付款计划，及时与客户进行账务核对，将有双方盖章确认的对账函归档管理。

5、 负责固定资产的管理。会同行政后勤等管理部门，办理固定资产的构建、转移、报废等财物审核手续，正确计提折旧，定期组织盘点，做到帐、卡、物相符;

6、 完成各类凭证的整理及装订和会计档案的归档保管工作，财务账簿的打印及保管;

1.职责概述

遵照国家及企业的财务和会计制度，负责办理本企业现金、银行结算业务及现金、银行存款日记账的记账、结账工作，并对企业库存现金、票据及有关印章进行妥善保管。

2.关键业绩指标

(1)现金收付业务办理准确性。

(2)银行结算业务办理及时率。

(3)现金、银行存款日记账准确性。

(4)库存现金管理出错次数。

(5)印鉴、印章保管的安全性、完好性。

3.主要工作

(1)贯彻执行企业现金、银行存款管理制度和收支结算规定。

(2)办理现金收付业务，并负责现金支票的保管、签发。

(3)建立现金日记账，逐笔记载现金收支，做到每日结算、账实相符、出现差异及时汇报。

(4)按照国家有关法律法规要求，负责企业银行账户的开立、核对、清理等工作。

(5)负责银行结算，办理银行存取款业务和转账业务，并定期打印、取回银行对账单。

(6)根据审核无误的资金支付申请，按规定办理资金支付手续，并及时登记现金、银行存款日记账。

(7)协助会计人员做好企业员工每月工资的发放。

(8)负责企业各项费用的报销工作，并定期上交各项报销的原始凭证。

(9)负责企业空白收据、支票等票据的购买、保管、使用、销毁工作，并保持完整记录。

(10)负责银行预留印鉴和有关印章的管理。